Честно
Консервативно
Конфиденциально

Москва: +7 (495) 787-71-17

Санкт-Петербург: +7 (812) 416-55-56

Киев: +38 (044) 498-28-79

Никосия (Кипр): +357 (22) 00-04-70

Москва: ул. Малая Полянка, д. 12А

(рядом с метро "Полянка")

Отправьте заявку

Отправьте вопрос, чем мы можем быть Вам полезны, и получите персонализированное предложение прямо сейчас!

Риски потери контроля над оффшором

Риски утраты контроля над оффшорной компанией связаны, главным образом, с использованием услуг номинальных директоров и акционеров. Несмотря на распространённость данного вида услуг, сложившуюся практику их применения, а также относительную развитость юридического сервиса в наиболее популярных оффшорных юрисдикциях, возможность недобросовестных действий со стороны номинальных директоров и акционеров всё же существует.

Риск незаконных действий со стороны номинального директора и/или акционера может возрастать в зависимости от целей использования оффшорной компании. Так, например, в компаниях, занимающихся торговой деятельностью, управление сводится, главным образом, к управлению банковским счётом. Полномочия по управлению счётом принадлежат лицу, на имя которого выдана генеральная доверенность. В данном случае директор доступа к счёту не имеет, таким образом, риски потери контроля над средствами компании становятся минимальными. Не стоит, однако, забывать, что директор имеет возможность заявить в банке требование на получение доступа к управлению счётом. В этом случае управляющий счётом, являющийся клиентом банка, в обязательном порядке будет об этом уведомлён. Это даёт возможность реальному собственнику бизнеса принять своевременное решение о блокировке управления счётом и смене директора.

Ситуация сложнее в тех компаниях, которые созданы с целью владения какими-либо активами. В данном случае существует реальный риск оформления сделки по отчуждению актива, проконтролировать которую не представляется возможным. В подобных ситуациях рекомендуется по возможности максимально ограничить полномочия номинальных лиц по управлению и распоряжению активами компании.

Существует ряд механизмов предотвращения злоупотреблений со стороны номинальных лиц. Среди них: выпуск генеральной доверенности на имя реального управляющего компанией, бланковое письмо директора о снятии с себя полномочий (без указания даты), заключение трастового соглашения между номинальным акционером и бенефициаром (иначе именуется «трастовая декларация»), бланковый акт о передаче акций от номинального акционера другому лицу (без указания даты и лица, получающего акции).

Следует также помнить, что так называемые «недружественные захваты» третьими лицами гораздо проще осуществляются при характерном для оффшоров отсутствии реальной связи и полноценного контакта между директором компании и её бенефициаром.
Подводя итоги, можно отметить, что владение оффшорной компанией через номинальных лиц всегда несёт в себе определённый риск, однако на практике в большинстве случаев такой вариант оказывается предпочтительнее, чем прямое владение, связанное с возникновением серьёзных налоговых рисков.

12.05.14

Facebook
LinkedIn
Twitter
Google+


Материал подготовлен компанией Amond & Smith Ltd.



 

Все статьи

Политика в отношении обработки и защиты персональных данных пользователей

rss facebook linked in youtube twitter

Для заказа, пожалуйста, позвоните по телефону +7 (985) 781-41-63 (контактное лицо – Екатерина Долганова) или заполните форму заказа ниже самостоятельно.

Форма заказа

Все поля являются обязательными для заполнения.