Честно
Консервативно
Конфиденциально

Москва: +7 (495) 787-71-17

Санкт-Петербург: +7 (812) 416-55-56

Киев: +38 (044) 498-28-79

Никосия (Кипр): +357 (22) 00-04-70

Москва: ул. Малая Полянка, д. 12А

(рядом с метро "Полянка")

Отправьте заявку

Отправьте вопрос, чем мы можем быть Вам полезны, и получите персонализированное предложение прямо сейчас!

Создание реестров бенефициарных собственников в ЕС

С 2017 года в странах Евросоюза будут созданы реестры с подробной информацией о конечных бенефициарных владельцах зарегистрированных в ЕС оффшоров и трастов. Информация, в том числе имена, даты рождения, национальность и место постоянного проживания, будет заноситься в специальные централизованные реестры в государствах, где компании и трасты зарегистрированы.

При этом под конечными бенефициарными владельцами понимаются физические лица, которые, в конечном счёте, владеют или осуществляют эффективный контроль над сделками, а также являются конечными выгодоприобретателями трастов, учреждённых по соглашению сторон. Именно такое определение встречается в рекомендациях №24 и 25 Группы разработки финансовых мер с отмыванием денег (ФАТФ), которые были взяты за основу при разработке законодательной базы для введения реестров, а именно «Четвёртой Директивы, направленной на борьбу с отмыванием денег».

Финальный текст Директивы был согласован Европарламентом и Европейским советом 16 декабря 2014 года. Планируется, что её положения вступят в силу с 2017 года. Кроме реестров, нововведения Четвёртой Директивы заключаются в следующем:

изменение критериев due diligence для физических и юридических лиц, в частности при проведении due diligence в отношении одной компании группы можно будет ссылаться на уже проводившиеся мероприятия в отношении другой компании группы;

cнижение лимита для осуществления операций с помощью наличных денежных средств до €7.500 (на данный момент он составляет €15.000);

идентификация бенефициаров - получателей переводов на сумму от €1.000, если денежные средства перечисляются в ЕС из других юрисдикций. Данные по таким переводам могут храниться до 5 лет;

введение особого контроля за компаниями, занимающимися организацией азартных игр.

За несоблюдение этих правил предусмотрено наложение санкций, в том числе финансового характера. Таким образом, возможно, что раскрытие информации о конечных бенефициарах компаний поможет положить конец использованию оффшорных схем для отмывания незаконно нажитых средств, коррупции и уклонения от уплаты налогов.

Неограниченный доступ к информации, содержащейся в реестрах, получат правоохранительные и государственные органы ЕС, а также банки и юридические фирмы, однако некоторые страны, такие как Великобритания, Франция, Дания и Нидерланды, рассматривают возможность придания реестрам публичного статуса.

13.04.15

Facebook
LinkedIn
Twitter
Google+


Материал подготовлен компанией Amond & Smith Ltd.



 

Все статьи

Политика в отношении обработки и защиты персональных данных пользователей

rss facebook linked in youtube twitter

Для заказа, пожалуйста, позвоните по телефону +7 (985) 781-41-63 (контактное лицо – Екатерина Долганова) или заполните форму заказа ниже самостоятельно.

Форма заказа

Все поля являются обязательными для заполнения.